באמצעות ריווחית ניתן להפיק קובץ 856 למס הכנסה. מדריך זה יסביר כיצד להפיק את הקובץ, המדריך מחולק לשני חלקים:
- הגדרות לפני הפקת הקובץ
- תהליך הפקת הקובץ
שימו לב! יש למלא את כל פרטי הספק לפי הפירוט הבא, נתון חסר או שגוי יגרום להחזרתו של הקובץ ע”י מס הכנסה (לדוגמה מספר זהות שגוי).
בתפריט התוכנה לחצו על לשונית “הנהלת חשבונות” ובחרו “כרטיס חשבון מפורט”:
עבור כל ספק יש להגדיר את הפרטים הבאים:
כעת, בחרו בלשונית ניכוי מס במקור:
עדכנו את הפרטים המופיעים באישור ניכוי המס במקור של הספק:
שיעור ניכוי מס במקור, תוקף האישור, פקיד שומה נותן האישור, סוג הניכוי.
ניתן לצפות באישור המס במקור של הספק באמצעות הקשה על הכפתור “אישור נ. מס במקור”.
לסיום לחצו “עדכן”
רושמים פקודת תשלום:
קוד מיון – 3 חובה/זכות או כל סוג תשלום אחר (לא לרשום פקודות מורכבות!)
חובה – מקבל תשלום/ ספק
זכות – חשבון משלם (בנק/קופה קטנה /חו”ז וכו’)
סכום של התשלום
רושמים פקודת ניכוי מס במקור (אם יש צורך):
קוד מיון – 3 חובה/זכות או קוד מיון שמוגדר כתשלום נ.מס במקור מספקים (לא לרשום פקודות מורכבות!)
חובה – מקבל תשלום/ ספק
זכות – ניכוי מס במקור מספקים
סכום של הניכוי
*** בדוח ניכוי מס במקור נכללות כל פקודות היומן שנרשמו לחובת כרטיס הספק.
אם לבעל החברה או מקבל הדיבידנד יש פעולות של חו”ז בעלים, כמו הוצאות חניה, קניית כיבוד והחזר עבורם, כדאי לנהל את הפעולות בכרטיס נפרד.
ייתכן שלא תתאפשר הפרדה בין תנועות חו”ז ותשלומים לצורך דיווח 856. במקרה זה, כל התנועות שלא רצויות לדיווח ניכוי מס במקור, ניתן לסמן “בפרח” כפקודה לא משתתפת בדוח 856
הדו”ח יציג את ריכוז הדו”ח השנתי.
בנוסף תופיע הגדרת הקובץ למבנה כספות, כפתור “קובץ 856” ונתיב הכונן בו ישמר הקובץ.
לחצו על הכפתור “קובץ 856”. יפתח מסך “השלמה ותיקון נתוני משלם”.
במסך זה יש להשלים את הפרטים הדרושים להשלמת הדיווח הממוכן למס הכנסה
לאחר שהושלמו כל הנתונים יש להקיש על כפתור “אישור”. יפתח מסך “השלמת נתוני חלק א’ של טופס 856”.
במסך זה יש להקליד את נתוני טופס 102, טופס הדיווח החודשי או הדו- חודשי בהתאם לסוג הדיווח של העסק המדווח.
יש למלא עבור כל חודש את מספר המקבלים, התשלומים ששולמו, סה”כ מס הכנסה שנוכה ומע”מ ששולם למס הכנסה (לדוגמה מע”מ שנוכה מחשבונית עצמית).
שימו לב! יש לרשום את מספר המקבלים בכל חודש גם אם לא היו ניכוים (אלא תשלומים בלבד).
טיפ! ניתן ללחוץ על כפתור “שליפת נתונים” המופיע בחלקו העליון של הדוח וריווחית תבצע שליפה אוטומטית של נתוני הדוח, כמובן שיש לבדוק כי הנתונים תואמים את טופס 102 שהוגש בפועל.
לאחר שהושלמו הנתונים, יש ללחוץ על כפתור “אישור”. תופיע הודעה “האם להעתיק קובץ 856?”, בחרו “כן” להעתקת הקובץ לנתיב שהוגדר בתחילת התהליך. בסיום העתקה תופיע הודעת אישור “קובץ 856 נוצר בהצלחה”.
ניתן להדפיס את הדוח.
שם הקובץ שייווצר בנתיב הינו XXXXXXXX.YYY כאשר:
לאחר העתקת הקובץ תתבקשו להשלים פרטים במכתב הלוואי.
לאחר השלמת כל הפריטים במכתב הלוואי יש ללחוץ על כפתור “אישור” לשמירת ההדפסת מכתב הלוואי.
שימו לב! בסיום השלמת הנתונים במכתב הלוואי יש להדפיס/לשמור כ- PDF את הדוח.
שע”מ מפרסמים מידי שנה תוכנית לבדיקות לוגיות של קובץ 856. את התוכנית ניתן למצוא באתר שע”מ.
מומלץ מאוד להשתמש בוכנית בדיקות לוגיות זו לפני שליחת הקובץ למס הכנסה בכדי להימנע מהחזרת הקובץ עקב נתונים שגויים או חסרים.
יש לכם שאלה? אנחנו כאן בשבילכם.
השאירו פרטים ונציגינו יחזרו אליכם בהקדם.
ניצור איתך קשר בהקדם
